【2026年12月改正後】iDeCoと新NISAの最適な組み合わせ方｜50代ファイ子の結論

「iDeCoの掛金上限が月6.2万円になるって、どう使えばいいの？」

2026年12月のiDeCo改正を知って、まず思ったのがこれでした。

現在の私の積立配分は新NISA月10万円＋iDeCo月1万円。 改正後もこのままでいいのか、それとも見直すべきなのか。

正直に計算してみたら、「見直した方が得かもしれない」という結論が出ました。😊

今回は改正内容をおさらいしながら、50代にとって最適なiDeCoと新NISAの組み合わせ方をお伝えします。

改正前後の掛金上限を確認する

まず、2026年12月分（2027年1月引落分）より、企業年金がない会社員のiDeCo拠出限度額が月額2.3万円から月額6.2万円に引き上げられます。

改正前後の比較はこちらです。

会社員の場合、上限が約2.7倍に拡大します。 これにより節税しながら積み立てられる金額が大幅に増えます。

iDeCoの節税効果を数字で確認する

iDeCoの最大のメリットは掛金が全額所得控除になること。 税率20%（所得税10%＋住民税10%）の場合、節税効果はこうなります。

現状の月1万円から月3万円に増やすだけで、年間の節税額が約5万円増える計算です。 7年間の累計では約33万円の差になります。

「月2万円多く積み立てるだけで、33万円分の節税効果が増える」
改めて数字にすると、iDeCoの節税力を実感します。

3つのパターンで比較する

月11万円（新NISA＋iDeCo合計）という予算で、3パターンを比較してみました。

節税効果だけで見ると、iDeCoを増やすほどお得になります。
でも、ここで大事なのが「引き出しの自由度」です。

50代にとって大切な「引き出しの自由度」

iDeCoは節税効果が高い反面、60歳まで引き出せないという制約があります。

50代になると——

• 親の介護が必要になるかもしれない
• 自分や家族の病気・入院があるかもしれない
• 住宅のリフォームが必要になるかもしれない

こういった「万が一」に備えて、いつでも引き出せる新NISAの比率を一定以上に保つことが大切です。

私が出した結論はこちら——

「新NISAは月8万円以上をキープしながら、iDeCoを月3万円に増額する」

節税効果は年間7.2万円（現状比＋5.2万円）。 新NISAの比率も8割近くをキープして、引き出しの自由度も確保できます。

ファイ子の改正後の予定配分

現在と改正後の配分の変化をまとめると・・・

合計の積立額は変えずに、配分を変えるだけで年間5万円以上の節税効果が増える計算です。

ただし、これはローン完済前の現状での計画。
ローン完済後に余裕が生まれたら、さらに増額する予定です。

注意点：受取タイミングを早めに考える

改正で掛金上限が上がることで、将来の受取額も大きくなります。
ただし前回の記事でお伝えした通り、退職金とiDeCoの受取に10年以上の間隔が必要な「10年ルール」への対応が必要です。

受取の順番と時期を、今から考えておくことが大切です。

私の場合・・・

• iDeCoを先に受け取る（60歳〜）
• 退職金は10年以上後（それまで働き続けるか、すでに受け取り済みか確認）

50代のうちに「退職金がいつもらえるか」を確認しておくことが、損をしないポイントです。

まとめ｜改正後は「配分の見直し」が50代のチャンス

今回のまとめはこちら

• 改正後の会社員のiDeCo上限：月6.2万円（改正前2.3万円から大幅UP）
• 月3万円に増額するだけで：年間節税額が約5万円増える
• 50代の最適配分：新NISAメイン＋iDeCoを少額増額がバランスよし
• 注意点：退職金との10年ルールを早めに確認する

「iDeCoと新NISA、どっちがいいか」ではなく「どう組み合わせるか」を考えることが、50代のお金の正解だと思っています。

改正が始まる前に、自分の配分を一度見直してみてください。

どうせ悩むなら、動きながら悩もう。 📓

次の記事では、50代からの副収入の育て方についてお話しする予定です。お楽しみに！